НБУ изменил подходы к оценке кредитного риска
Нацбанк вводит новые подходы к оценке кредитного риска по специализированным видам кредитования, к которым относятся проектное, объектное финансирование и финансирование сооружения/приобретения недвижимого имущества, генерирующего доход.
Об этом сообщает пресс-служба ведомства.
Что это даст: обновленные требования совершенствуют действующие подходы к оценке кредитов под инвестиционные проекты, установленные Положением об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям, утвержденным постановлением Правления НБУ от 30 июня 2016 года № 351 (с изменениями).
Кстати, об интересных инициативах и финансовых новшествах мы рассказываем в нашем телеграм-канале Finance_ukr. Присоединяйтесь и вы! 🤫
“Оценка таких кредитов не может быть проведена по стандартной модели, определенной Национальным банком для юридических лиц, ведь источник их погашения – будущие денежные потоки от реализации проекта. Следовательно, на момент выдачи таких кредитов отсутствуют релевантные фактические финансовые данные заемщика, которые можно использовать для оценки вероятности дефолта (PD) по стандартной методологии”, – отмечают в НБУ.
Читайте также: НБУ запланировал на 1 января 2022 внедрение требований к капиталу под операционный риск
По обновленной методологии определение класса должника по специализированному кредиту будет происходить с применением многофакторной модели, которая включает как количественные показатели, так и качественные характеристики, которые отражают финансовые показатели проекта, риски его реализации, устойчивость инициатора проекта и уровень защиты интересов банка-кредитора.
Введение новых требований по оценке специализированных кредитов будет происходить поэтапно:
- до 20 сентября 2021 года – разработка/доработка банками внутрибанковских положений;
- по состоянию на 01 ноября 2021 года и на 01 декабря 2021 года – расчет кредитного риска в тестовом режиме с информированием Национального банка по установленной форме о результатах расчета;
- начиная с 31 декабря 2021 года – расчет в соответствии с обновленными требованиями Положения № 351 размера кредитного риска по специализированным кредитам (по кредитам, предоставленным после 01 октября 2021 года);
- до 31.12.2022 года – переход к расчету размера кредитного риска по инвестиционным кредитам, предоставленным до 01 октября 2021 года, с использованием модели оценки специализированного кредитования.
В течение этого переходного периода банкам предоставляется право:
- применять во время определения значения PD должника – юридического лица порядок, предусмотренный для оценки инвестиционных проектов, или порядок, предусмотренный для Z-модели;
- не применять при определении коэффициента участия инициатора проекта в финансировании проекта (финансовый леверидж) норму в части ограничения превышения суммы денежных средств, вносимых инициатором проекта по соглашениям, условиями которых предусмотрен возврат этих взносов после полного погашения должником-юридическим лицом обязательств по специализированному кредиту, над суммой взносов, внесенных на безвозвратной основе.